Al igual que FTX, Celsius usó QuickBooks para manejar su contabilidad

Un examinador independiente ha revelado detalles impactantes sobre el funcionamiento interno de Celsius, un prestamista de criptomonedas que se declaró en bancarrota en julio de 2022.

El examinador afirmó que Celsius no operaba según el modelo comercial que presentaba a los clientes. Lo comparó con un esquema Ponzi, muy parecido a FTX, una empresa que casualmente usaba el mismo software de contabilidad: QuickBooks.

La verdad sobre el token CEL

por un presentación del examinador Shoba Pillay el martes, Celsius había abandonado su compromiso con la transparencia en el momento en que se completó su ICO para el token CEL en 2018. Cuando la compañía solo recaudó $ 32 millones de su objetivo de $ 50 millones de la venta, se negó a revelar su fracaso a la comunidad. Además, el entonces director general Alex Mashinski no cumplió con su promesa de comprar los tokens no reclamados de la venta, por un monto de 117 millones de CEL.

El valor de CEL también fue impulsado en gran medida por la firma. Su aumento de precio a lo largo de 2020 y 2021 fue «significativamente mayor que el aumento general del mercado», debido a las compras programadas del token por parte de la compañía. Estos incluían múltiples órdenes de descanso para comprar CEL si caía por debajo de cierto precio, y un «volante OTC» por el cual CEL se compraba en el mercado abierto y luego se vendía sin receta.

En una carta a los empleados, el jefe de la mesa de negociación de Celsius dijo lo siguiente al entonces director financiero (CFO) de la empresa.

“Solo para aclarar entre nosotros tres: Los últimos 3-4 meses siempre compramos más CELde lo que pagamos como interés por semana pero no lo compramos por el interés pagos, eso es justo lo que le dijimos a la comunidad”.

Celsius fue una de las muchas mesas de negociación de criptomonedas que congeló los retiros de los clientes en junio, ya que el mercado de las criptomonedas cayó a mínimos no vistos desde 2017. Después de pagar una montaña de deuda de Defi para recuperar su garantía, Celsius se declaró en bancarrota al mes siguiente.

Alex Mashinsky hizo numerosas afirmaciones públicas de que los activos de los clientes en Celsius estaban seguros antes de estos eventos. La compañía también presentó su programa Earn como el «lugar más seguro para su criptografía», una bóveda utilizada por Celsius para comercio los fondos de los clientes y generar rentabilidad.

¿QuickBooks en Celsius?

El examinador dijo que era especialmente difícil evaluar las finanzas en Celsius después de la bancarrota porque usaba QuickBooks como sistema de contabilidad. Como explicó Pillay, Quickbooks está «orientado principalmente a las pequeñas y medianas empresas».

Si bien Celsius mantuvo sus registros contables en 15 archivos separados de QuickBooks, el sistema no estaba programado para preparar la «información financiera a nivel de entidad en estados financieros consolidados». Como tal, Celsius tuvo que preparar declaraciones consolidadas manualmente, pero hubo algunas discrepancias entre estas declaraciones y lo que se descargó de su cuenta de QuickBooks.

“El Examinador finalmente se enteró de que los archivos de consolidación producidos por Celsius no eran los archivos originales utilizados para preparar los estados financieros consolidados, sino que fueron creados para responder a las solicitudes del Examinador”, escribió Pillay.